2025 종합소득세 모의계산기-서비스/광고대행업(743002)

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1. 광고대행 수입도 종합소득세 신고 대상입니다

매년 5월은 종합소득세 신고의 달입니다.
온라인 마케팅, SNS 광고대행, 바이럴 콘텐츠 기획 등으로 받은 수입은
사업소득으로 분류되며, 반드시 정해진 기한 내에 신고해야 합니다.

“개인사업자 등록 없이 간헐적으로 수입만 있었는데도 신고해야 할까?”
→ 네, 사업자 등록 여부와 관계없이 수입이 있다면 신고는 필수이며,
단순경비율 방식을 활용하면 쉽게 계산이 가능합니다.

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2. 단순경비율로 광고대행 소득 계산해보기

• 업종 분류: 서비스업 / 광고대행업
• 업종코드: 743002
• 적용 단순경비율: 79.3%

예를 들어 1년 동안 광고대행 수입이 2,500만원이었다면,
그 중 약 **1,982만5천원(79.3%)**은 필요경비로 인정됩니다.
즉, 과세 대상 소득은 517만5천원입니다.

여기서 기본공제, 국민연금, 건  원천징수세액, 기부금  등을 차감하면
최종적으로 납부할 세액이 산출됩니다.

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3. 광고대행 종사자라면 꼭 확인해야 할 세무 팁

현금 또는 계좌이체 등 모든 수입을 합산해야 합니다
거래처가 법인이든 개인이든, 세금계산서 발행 여부와 관계없이 받은 수입 전부를
정확하게 신고해야 합니다.

광고비, 툴 사용료, 외주비 등 실제 지출이 많다면 간편장부 방식도 고려하세요
단순경비율보다 지출이 많은 경우,
간편장부를 작성해 실제경비 기준으로 신고하는 것이 더 유리할 수 있습니다.

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4. 자주 묻는 질문 (Q&A)

Q. 광고대행 외에 유튜브 협찬 수입도 있었는데요?
A. 협찬이나 콘텐츠 광고로 받은 금액도 수입에 포함해야 합니다.
일반적으로 기타소득 또는 사업소득으로 구분되며,
계약 형태에 따라 과세 유형이 달라질 수 있습니다.

Q. 카드매출이 거의 없고 대부분 계좌이체였는데 불이익이 있을까요?
A. 아닙니다. 계좌이체나 현금 수입도 모두 정상적인 수입입니다.
다만, 국세청은 매출 누락을 점검할 수 있으므로
계좌 입금 내역과 수입명세를 체계적으로 관리하는 것이 중요합니다.

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5. 종합소득세 모의계산기

광고대행업 종사자도 쉽게 사용할 수 있는 엑셀 기반 모의계산기는
수입과 공제 항목을 입력하면 예상 세액을 자동 계산해줍니다.
정식 신고 전에 활용하면 예상 부담을 미리 파악하고 절세 전략도 세울 수 있습니다.

 

광고대행업_743002.xlsx

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